超时限债权能行使抵销权

赵某1997年6月在我县一农村信用社贷款4000元，用于经商，约定期限6个月，由于经营管理不善，亏损严重，负债之后外出打工多年，欠信用社利息3000多元，由于信用社信贷人员多次变动等原因，在催收上没有衔接好，导致丧失诉讼时效。去年，赵某外出打工回家，也挣了一些钱，在信用社存了10000元的活期储蓄存款。信贷员了解情况后，找到赵某，要求其归还贷款，外出多年的赵某也学了一些法律知识，也知道其贷款早已超过诉讼时效，当即就拒绝归还贷款。
    信用社经过认真分析，并咨询律师意见，以单位的名义向赵某拍发电报，采取套写的形式，一式两份，一份留底并加盖印章，一份交邮政局，电报内容大致如下：“赵某：你在我社存有活期储蓄存款10000元，同时在我社尚有贷款本金4000元，利息3000元，此款早已到期，根据合同法第九十九条之规定，向你主张抵销权，此抵销通知自送达你之后生效。”
    一周之后，信用社主动从该户活期账户上下了近7000元归还赵某的贷款本息，赵某得知后不服，几次向信用社交涉，信用社向其讲明了道理，赵也向有关律师咨询，没再和信用社纠缠了。
    本案有两个焦点：一是超过诉讼时效能否抵销？二是能否扣划储蓄存款行使抵消权收贷收息？
    《合同法》第九十九条规定：“当事人互负到期债务，该债务的标的物种类、品质相同的，任何一方可以将自己的债务与对方的债务抵销，但依照法律规定或者按照合同性质不得抵销的除外。当事人主张抵销的，应当通知对方。通知自到达对方时生效。抵销不得附条件或者附期限。”
    由此可见，行使抵销权须符合如下条件：
    1、双方当事人互享债权、互负债务。要进行抵销，必须双方互有债权，具有相互对立性。
    2、互享债权须为到期债权。就是说双方当事人各自的债权均已到了清偿期，只有债权到了清偿期，双方当事人才负有清偿债务的义务，抵销才是必要的。
    3、互享的债权种类、品质要相同。首先是指在性质上是相同的，其次要求债权在品质上是相同的，对于同种类但在品质上不相同的给付，不得适用法定抵销。
    4、抵销债权须是合法的，且抵销没有违法。无效的债权或者不成立的债权不能进行抵销。同时抵销没有违反法律规定的禁止性规定，且法律明文规定债务可以抵销的，才能抵销。
从上述分析不难看出，信用社扣收贷款本息符合法律规定，可以行使抵销权，其理由如下：
    1、赵某在信用社有活期储蓄存款，可随时支取，赵某欠信用社的贷款早已逾期，双方互有到期债务和债权，可以抵销；
    2、双方的债权、债务的种类、品质相同；
    3、双方互享债权、互负债务；
    4、双方的债权、债务是合法的，虽然贷款已超过诉讼时效期间，只是丧失了胜诉权，但作为债权主体依然存在，同时法律没有明文规定储蓄存款不能抵销债务（注：这里需说明的是指法律而不是法规），双方抵销债权、债务不违反法律的规定。
由上可见，信用社可以行使抵销权。但需注意几点：
    一是应通知对方，抵销权自通知到达对方时生效，所以信用社必须有相关证据证明信用社已尽了通知义务，不能证明的，不能行使抵销权；
    二是抵销不得附加任何条件或期限，否则不得行使抵销权；
    三是必须是已到期的定期存款或活期存款，如果定期存款未到期，不能抵销；
    四是抵销的贷款须已到期，如果贷款还未到期，也不得抵销。（行使抵销权案例：扣划储蓄存款收贷收息合法吗？）